1. Финансовый менеджмент коммерческого банка на примере Сберегательного банка России

   Реферат >> Экономика

   ... на примере Сбербанка РФ. Объектом исследования является Сберегательный Банк Российской Федерации ... банка позволяет сформировать соответствующие направления в депозитной и инвестиционно-кредитной политике ... направления совершенствования корпоративного управления...

2. Совершенствование управления пассивами банка (на примере ОАО Банк Москвы)

   Дипломная работа >> Банковское дело

   Пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости. Взаимосвязь сберегательной и депозитной политики коммерческого банка ...

3. Ресурсы коммерческих банков на примере Сбербанка РФ

   Реферат >> Финансы

   ... банка (на примере Сбербанка рФ) и разработка предложений по совершенствованию ... Кредитная политика банка» и «Инвестиционная политика банка» . В документе «Депозитная политика банка» должна... Концепция развития Сберегательного банка Российской Федерации на период...

4. Анализ финансовой устойчивости коммерческого банка на примере ОАО ВТБ Северо-Запад

   Реферат >> Финансы

   Деятельности, совершенствованием организации расчетов... банков (видов и типов ценных бумаг) акций, облигаций, депозитных и сберегательных ... коммерческого банка на примере ОАО... на основании лицензии, выданной Центральным Банком Российской Федерации (Банком ...

5. Виды деятельности Сберегательного банка Российской Федерации

   Реферат >> Банковское дело

   Правовые основы Сберегательного банка Российской федерации (ОАО). 8 Виды деятельности Сберегательного банка Российской федерации (ОАО). 10 ... Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на ...

Введение……………………………………………..…………………………….....................….3

1.1 Классификация депозитных операций коммерческих банков………….....................….4
1.2 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления
банковскими ресурсами.........................................…………………………………….………..18

2.1 Характеристика ОАО «Сбербанк России»…………………..……………......................39
2.2 Анализ депозитных операций ОАО «Сбербанк России»………..…….................….…51
Заключение……………………………………………………………………….....................….78
Список литературы……………………………………………………………….....................…70

ВВЕДЕНИЕ

Пассивные операции коммерческого банка характеризуют источники средств и природу связей банка. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активных операций.

Заказать написание дипломной - сайт

Актуальный банк готовых защищённых студентами дипломных проектов предлагает вам скачать любые проекты по требуемой вам теме. Высококлассное и в других городах России.

Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка – это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Вклад (депозит) – это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях . Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:
– получение текущей прибыли и создание условий для ее получения в будущем;
– гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;
– согласованность между депозитной политикой и доходностью активов;
– развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов.
Цель работы – изучение депозитных операций коммерческого банка и их анализ.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретический аспект депозитных операций;
- рассмотреть практический аспект депозитных операций.
Объект исследования – ОАО «Сбербанк России».
При изучении выбранной использована нормативно-правовые акты, периодические издания и научная литература.

1 ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ: ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ

1.1 Классификация депозитных операций коммерческих банков

Депозитные операции – понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.
Основные нормативные акты, регулирующие депозитные операции:
– Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I, в ред. от 21.03.2002 ;
– Гражданский кодекс РФ: ст. 834 – 844 (глава 44), ст. 845 – 860 (глава 45), ст. 395, 809, 818 ч. 2 ;
– Положение ЦБ РФ № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.98 ;
– Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» от 10.02.92 № 14-3-20 в ред. письма ЦБРФ от 18.12.92. №23 и другие.

Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д., однако наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада. Депозитные операции классифицируются :
1) Исходя из категории вкладчиков:
– депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
– депозиты физических лиц.
2) По экономическому содержанию:
– с учетом категорий вкладчиков;
– по формам изъятия;
– по порядку использования хранимых средств.
3) По форме изъятия средств:
– срочные депозиты;
– депозиты до востребования;
– сберегательные вклады населения.
Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств.
Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или он вообще не выплачивается. По депозитам до востребования банки обязаны хранить ми-нимальный резерв в Центральном банке Российской Федерации.
Проценты по вкладам до востребования зачисляются вкладчику, как правило, один раз в год в начале нового календарного года.
Преимуществом депозитных счетов до востребования для их владельцев является их высокая ликвидность. Основными же недостатками депозитов до востребования для их владельцев является уплата низких процентов по счету, а для банка – необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Таким образом, особенности депозитного счета до востребования можно охарактеризовать так:
– взнос и изъятие денег осуществляется в любое время без каких-либо ограничений;
– владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки;
– банк за хранение денежных средств на счетах до востребования уплачивает невысокие процентные ставки либо вообще не платит;
– банк по депозитам до востребования отчисляет более высокие нормы в фонд обязательных резервов в ЦБ РФ.
В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах до востребования не постоянен, иногда крайне изменчив. Однако, невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, не снижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса .
С помощью вкладов до востребования решается задача получения прибыли банком, так как они самый дешевый ресурс, а затраты по обслуживанию расчетных и текущих счетов клиентов минимальны. У большинства коммерческих банков депозиты до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Однако оптимальным считается удельный вес этих средств в ресурсах банка до 30-36 % . В России же доля этих средств гораздо выше. Увеличение доли депозитов до востребования в финансовых ресурсах банка уменьшают его процентные расходы и позволяют получить более высокую прибыль от использования этих средств в банковских активах. Но вместе с тем расчетные счета – это самый непредсказуемый элемент пассивов. Поэтому высокая их доля в заемном капитале очень сильно ослабляет ликвидность банка. В связи с этим важной задачей управления является определение оптимальной структуры депозитной базы банка.
На втором месте по значимости для банков выступают срочные вклады, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени. Срочные вклады - это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу.
Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:
– депозиты со сроком до 3 месяцев;
– депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;
– депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;
– депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;
– депозиты со сроком свыше 12 месяцев.
Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка – возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.
Существуют две формы срочных вкладов:
– срочный вклад с фиксированным сроком;
– срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии.
Собственно срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвид-ностью.
Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок (как правило, от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 месяцев). В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.
Если вкладчик желает изменить сумму вклада – уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.
Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов .
Посредством привлечения срочных депозитов решается задача обеспечения ликвидности баланса банка.
Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции:
– срочные;
– срочные с дополнительными взносами;
– условные;
– на предъявителя;
– до востребования;
– на текущие счета и другие.
Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки. Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периоду отпусков, дням рождений и т.д. К сберегательным вкладам относятся вклады, образовавшиеся с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует специфическая мотивация возникновения – поощрения бережливости, накопления средств целевого характера и высокий уровень доходности, хотя и ниже, чем на срочные вклады.
Сберегательные вклады имеют свои выгоды и недостатки для банков. Значение сберегательных вкладов для банков состоит в том, что с их помощью мобилизуются неиспользованные доходы населения и превращаются в производительный капитал. Недостатки же для банков состоят в необходимости выплаты повышенных процентов по вкладам и подверженности этих вкладов экономическим, политическим, психологическим факторам, что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка .
В ходе рассмотрения данного вопроса также необходимо отметить и тот факт, что депозитная политика отечественных коммерческих банков начинает применять инструменты зарубежной практики – это депозитный сертификат на предъявителя, который может обращаться на рынке как любая другая ценная бумага. Сертификат – это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Правила выпуска и оформления сертификатов предусмотрены письмом ЦБ РФ № 14-3-20 от 10.02.92 г. «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» в редакции письма ЦБ РФ № 23 от 18.12.92 г. и являются едиными для всех коммерческих банков на тер-ритории России . В соответствии с этими правилами депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, зарегистрированным на территории России или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы, а сберегательный сертификат – только физическим лицам, проживающим на территории Российской Федерации или другого государства, использующего рубль в качестве законного платежного средства.
Депозитный сертификат имеет два преимущества. Во-первых, он в отличие от других инструментов депозитной политики является предметом биржевой игры, и, следовательно, его владелец может рассчитывать на извлечение дополнительной прибыли в результате благоприятного изменения конъюнктуры рынка. Во-вторых, в случае осуществления правительством намерений о замораживании депозитов предприятий приобретение сертификата, имеющего свободное хождение на рынке, даст их владельцам некоторую свободу маневра. В этой ситуации сертификат становится альтернативным средством платежа .
Изготовление бланков депозитных и сберегательных сертификатов на предъявителя производится только полиграфическими предприятиями, получившими от Министерства финансов Российской Федерации лицензию на производство бланков ценных бумаг. Бланки именных сертификатов могут изготовляться банками самостоятельно типографским, фотокопировальным, машинописным или иным способом.
В соответствии с дополнениями к Письму ЦБ РФ № 14-3-20 от 10.02.1992г. «О депозитных и сберегательных сертификатах» сертификаты должны быть срочными. Срок обращения по депозитным сертификатам (с даты выдачи сертификата до даты, когда владелец сертификата получает право востребования депозита или вклада по сертификату) ограничивается одним годом. Срок обращения сберегательных сертификатов ограничивается тремя годами .
Из всего выше изложенного можно сделать следующие выводы. Депозиты среди привлеченных средств банка являются важным источником ресурсов. Однако такому источнику формирования банковских ресурсов как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

1.2 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами

В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики , исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна, прежде всего, отвечать следующим требованиям:
– экономическая целесообразность;
– конкурентоспособность;
– внутренняя непротиворечивость.
Под экономической целесообразностью здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе – резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды.
Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.
Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц) .
В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). Классификация субъектов и объектов депозитной политики банка.
В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы.
Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.
Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депо-зитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.
Основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:
– содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;
– поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;
– обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;
– поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;
– минимизация свободных средств на депозитных счетах;
– проведение гибкой процентной политики;
– постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;
– развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.
В данном вопросе целесообразно также рассмотреть механизм формирования депозитной политики коммерческого банка, который схематично представлен на рисунке 2. От эффективности функционирования данного механизма во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.
Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка непосредственно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса. В процессе разработки механизма депозитной политики банка принимают участие различные структурные подразделения банка.
Важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка.
Анализ состояния различных видов депозитов, проведенный зарубежными исследователями , показал, что наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому или иному банку в большей мере обусловлена такими факторами, как: качество и быстрота обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам; близость расположения банка от клиента. Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных исследователей, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает влияние уровень процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками.
Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.
К субъективным проблемам относятся такие, как:
– масштабы деятельности и слабая капитальная база российских коммерческих банков;
– отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задачами банка;
– недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;
– отсутствие в большинстве российских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики;
– недостатки в организации депозитного процесса: отсутствие соответствующего подразделения в банке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг и так далее.
Среди объективных факторов выделяются следующие:
– прямое и косвенное воздействие государства и государственных органов на коммерческие банки;
– влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние российского денежного рынка;
– межбанковская конкуренция;
– состояние денежного и финансового рынка России;
– отсутствие в России правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.
В связи с выше изложенным нельзя не сказать о том, что процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на учетную ставку ЦБ РФ, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада.
Уплата банком процентов по депозитам – основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой – вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно.
В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Центральным банком России установлен обязательный норматив Н11 – максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Он рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение этого показателя 100% .
Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций.
Для этого необходимо:
– установить приемлемый процент по вкладам (депозитам);
– изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам;
– рассчитать реальную стоимость ресурсов в условиях инфляции;
– проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка.
Процентные ставки по вкладам устанавливают кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского кодекса РФ . Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по депозитам и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» или договором с клиентом . Положением ЦБ РФ о порядке исчисления процентов установлено, что доход по вкладу выплачивается вкладчику в денежной форме в виде процентов, которые начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. При закрытии счетов клиентов банка проценты начисляются до дня фактического закрытия счета .
При начислении процентов в расчет принимается величина процентной ставки, фактическое количество дней, на которое привлекаются средства. Для вкладчика, выбирающего банк с целью размещения средств, определяющим (при прочих равных условиях) может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, что при исчислении его одни банки исходят из точного количества дней в году (365 или 366), а другие из приближенного числа (360 дней), что отражается на величине дохода.
Начисление процентов ведется по одному их способов: простые проценты; сложные проценты; с фиксированной процентной ставкой; с плавающей процентной ставкой.
Применяется также прогрессивно возрастающая процентная ставка в зависимости от времени фактического нахождения средств на вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.
Процентная политика коммерческого банка, связанная с коммерциализацией его деятельности, должна :
– содействовать получению прибыли или созданию условий для ее получения в будущем;
– регулировать значения процентных ставок по депозитам и ссудным операциям и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность банковских операций;
– обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам;
– поддерживать ликвидность баланса;
– минимизировать процентный риск.
В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффектив-ной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.

2 ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ: ПРАКТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ

2.1 Характеристика ОАО «Сбербанк России»

Банк является открытым акционерным обществом, он был основан в 1841 году и с этого времени существовал в различных юридических формах. Банк зарегистрирован и имеет юридический адрес на территории Российской Федерации. Основным акционером Банка является Центральный банк Российской Федерации («Банк России»), которому по состоянию на 31 марта 2013 года принадлежало 60,3% обыкновенных акций Банка или 57,6% от всех выпущенных акций Банка (31 декабря 2012 года: 60,3% обыкновенных акций Банка или 57,6% от всех выпущенных акций Банка).
По состоянию на 31 марта 2013 года Наблюдательный Совет Банка возглавляет Председатель Банка России. В Наблюдательный Совет также входят представители других акционеров Банка. Два заместителя Председателя Банка России являются заместителями Председателя Наблюдательного Совета Банка.
Основным видом деятельности Группы являются коммерческие и розничные банковские операции на территории Российской Федерации. Банк работает на основании генеральной банковской лицензии, выданной Банком России, с 1991 года.
Сбербанк России создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Акционерами Банка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц.
Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 года в Центральном Банке Российской Федерации. Регистрационный номер - 1481.
Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.
Фирменное (полное официальное) наименование банка:
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество).
Сокращенное наименование банка:
Сбербанк России.
Информация о деятельности Сбербанка России по состоянию на 1 января 2010 года:
- капитал – 947,6 млрд. руб.;
- прибыль – 143,7 млрд. руб.;
- чистая прибыль – 113,0 млрд. руб.;
- отношение затрат к доходам (Cost / Income) – 42,7%;
- кредитный портфель (с учетом кредитов банкам) – 5 202,1 млрд. руб., в том числе кредитование юридических лиц (без учета кредитов банкам) – 3 828,3 млрд. руб.;
- вложения средств в ценные бумаги – 497,8 млрд. руб.;
- остаток средств на счетах физических лиц – 2 908,0 млрд. руб.;
Доля Сбербанка на 1 января 2010 года:
- в активах банковской системы – 24,4%;
- в капитале банковской системы – 24,9%;
- на рынке вкладов физических лиц – 50,8%;
- на рынке привлечения средств юридических лиц – 19,8%;
- на рынке кредитования физических лиц – 31,1%;
- на рынке кредитования юридических лиц – 29,8%.
Остаток средств юридических лиц – 1 836,7 млрд. руб.
Филиальная сеть, ед.:
- территориальные банки – 17;
- отделения – 766;
- внутренние структурные подразделения – 19 639.
Сбербанк – современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в т.ч. иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.
На сегодняшний день Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации, Центральной и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в число крупнейших по капитализации банков мира.
Международные рейтинги Сбербанка отражают авторитет банка в мировом банковском сообществе как одного из наиболее динамично и разносторонне развивающихся российских банков.
Сбербанк обладает уникальной филиальной сетью.
Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане и на Украине.

2.2 Анализ депозитных операций ОАО «Сбербанк России»

Анализ депозитных операций ОАО «Сбербанк России» проведем за 2011 – 2013 годы.
Проведем анализ динамики и структуры средств физических и юридических лиц.

Анализ динамики и структуры средств физических и юридических лиц за 2011 – 2013 годы, млн. руб.
Физические лица
- текущие счета/счета до востребования
- срочные вклады
Итого средств физических лиц
Государственные и общественные организации
- текущие/расчетные счета
- срочные депозиты
Итого средств гос. и обществ. организаций
Прочие юридические лица
- текущие/расчетные счета
- срочные депозиты
Итого средств прочих юридических лиц
Итого средств юрид. лиц
Итого средств физических и юридических лиц

Наибольший удельный вес в общей структуре средств занимают средства физических лиц. При этом, следует отметить, что удельный вес средств физических лиц в общей структуре имеет тенденцию увеличения: 64,11% - в 2011 году; 64,9% - в 2012 году и 66,52% - в 2013 году. Наименьший удельный вес приходиться на средства государственных и общественных организаций. Их удельный вес имеет тенденцию сокращения: 4,69% - в 2011 году; 4,58% - в 2012 году и 3,17% - в 2013 году. На средства прочих юридических лиц приходиться 31,2% - в 2011 году; 30,52% - в 2012 году и 30,3% - в 2013 году. По этой группе также наблюдается сокращение.
Наибольший удельный вес в общей структуре средств физических лиц занимают срочные вклады (87,58% - в 2011 году; 87,3% - в 2012 году и 88,84% - в 2013 году), на текущие счета/счета до востребования приходиться, соответственно, 12,42%, 12,7% и 11,16% в 2011 году, 2012 году и 2013 году.
1) по средствам физических лиц в 2012 году относительно 2011 года произошли следующие изменения:
- рост срочных вкладов на 66028 млн. руб., или на 2,49%;
- рост текущие счета/счета до востребования на 19103 млн. руб., или на 5,08%.
2) по средствам физических лиц в 2013 году относительно 2012 года произошли следующие изменения:
- рост срочных вкладов на 112196 млн. руб., или на 4,13%;
- рост текущие счета/счета до востребования на 39692 млн. руб., или на 1,05%.
По срочным депозитам в 2012 году относительно 2011 года произошло сокращение на 2702 млн. руб., или на 1,67%, в 2013 году относительно 2012 года произошло очень резкое сокращение – на 67942 млн. руб., или на 42,32%. По текущим/расчетным счетам наблюдается незначительное увеличение из года в год.
В целом сокращение средств прочих юридических лиц произошло за счет сокращения:
1) по текущим/расчетным счетам
– на 7901 млн. руб., или на 0,92% - в 2012 году;
- на 12232 млн. руб., или на 1,44% - в 2013 году;
2) по срочным депозитам
- на 1533 млн. руб., или на 0,25% - в 2012 году;
- на 788 млн. руб., или на 0,13% - в 2013 году.
Средства юридических лиц за 2013 год покажем для наглядности в виде диаграммы.
В общей структуре средств юридических лиц наибольший удельный вес занимают прочие юридические лица (87%), тогда как на государственные и общественные организации приходиться лишь 13%.
Проведенный анализ показал, что в целом относительно предыдущего года в 2012 году было увеличение средств физических и юридических лиц, в 2013 году – сокращение.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Итак, делая вывод из изложенного теоретического материала, можно сказать, что для коммерческих банков вклады – главный и одновременно самый дешевый вид ресурсов. Увеличение доли данного элемента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы, однако высокая их доля ослабляет ликвидность банка.
Средства, привлеченные банком от своей клиентуры, зачисляются на текущие, депозитные и сберегательные счета. Остатки средств на таких счетах суммируются и даются в балансе единым показателем. При анализе депозитные привлеченные средства группируются по срочности, чтобы знать, на какой срок привлекается та или иная сумма средств. Увеличение доли вкладов до востребования уменьшает процентные расходы банка и позволяет получать более высокую процентную прибыль. Однако следует иметь ввиду, что эти вклады – самый непредсказуемый финансовый инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка. Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе способствует повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью банка.
На основе проведенного анализа депозитных операций ОАО «Сбербанк России» можно сделать следующие выводы.
В целом средства физических и юридических лиц в 2012 году относительно 2011 года увеличились на 73467 млн. руб., или на 1,56%; в 2013 году относительно 2012 года наблюдается сокращение – на 8064 млн. руб., или на 0,17%.
В 2012 году относительно 2011 года произошли следующие изменения:
- средства физических лиц увеличились на 85131 млн. руб., или на 2,81%;
- средства государственных и общественных организаций сократились на 2230 млн. руб., или на 1,01%;
- средства прочих юридических лиц сократились на 9434 млн. руб., или на 0,64%.
Таким образом, рост средств физических лиц перекрыл сокращение средств юридических лиц. Поэтому в целом за год наблюдается увеличение.
В 2013 году относительно 2012 года произошли следующие изменения:
- средства физических лиц увеличились на 72504 млн. руб., или на 2,33%;
- средства государственных и общественных организаций сократились на 67548 млн. руб., или на 30,78%;
- средства прочих юридических лиц сократились на 13020 млн. руб., или на 0,89%.
Совокупное сокращение средств юридических лиц (на 80568 млн. руб., или на 4,79%) оказалось больше, чем увеличение средств физических лиц (на 72504 млн. руб., или на 2,33%), что в целом привело к сокращению средств физических и юридических лиц всего.
Наибольший удельный вес в общей структуре средств занимают средства физических лиц. Удельный вес средств физических лиц в общей структуре имеет тенденцию увеличения: 64,11% - в 2011 году; 64,9% - в 2012 году и 66,52% - в 2013 году. Наименьший удельный вес приходиться на средства государственных и общественных организаций. Их удельный вес имеет тенденцию сокращения: 4,69% - в 2011 году; 4,58% - в 2012 году и 3,17% - в 2013 году. На средства прочих юридических лиц приходиться 31,2% - в 2011 году; 30,52% - в 2012 году и 30,3% - в 2013 году. По этой группе также наблюдается сокращение.
Исследование теоретических основ депозитной политики и оценка сложившейся ситуации в сфере привлечения средств во вклады Сбербанка России позволили выработать ряд предложений и рекомендаций по совершенствованию вкладной политики для Банка.
Так, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:
1) Расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов.
2) Расширить выпуск сберегательных сертификатов.
3) Принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов.
4) Производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.
5) Ввести новую услугу для клиентов – службу телемаркетинга.
6) Активизировать рекламную деятельность банка.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1 Гражданский кодекс РФ от 21.10.97. Ч. 1и 2. М.: Юридическая литература, 1994.
2 Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I, в ред. от 21.03.2002.
3 Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» от 10.02.92 № 14-3-20 в ред. Писем ЦБ РФ от 18.12.92 N 23, от 24.06.93 N 40, Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 333-У, от 29.11.2000 N 857-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
4 Положение ЦБ РФ № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.98.
5 Указание ЦБ России «О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков » от 27.03.98 №192-У в ред. Указаний ЦБ России от 02.07.98 №274-У, от 26.11.99 №687-У, от 29.12.00 №891-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
6 Авдеева В. Д. Заветный рубеж достигнут // Финансовые известия. – 2003. – №9. – С. 4.
7 Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2001. – 345с.: ил.
8 Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 536с.: ил.
9 Буклемишев О. Л. «Чулок» непобедим или причуды депозитной политики // Internet resource
10 Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции. – СПб.: Питер, 2001. – 234с.: ил.
11 Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672с.: ил.
12 Лепетиков Д. О. Хождение в народ // Эксперт. – 2002. – №11. – С. 43.
13 Матовников М. Ю. Снижение процентной ставки – риски и возможности // Банковское дело. – 2013. – №10. – С. 49-55.
14 Мурычев А. Н. Банковский сектор в преддверии новой модели развития // Internet resource
15 Сбербанк России сегодня // Деньги и кредит. – 2013. – №7. – С. 12-19.

Здесь опубликована для ознакомления часть работы "Депозитная политика ОАО «Сбербанк России»". Эта работа найдена в открытых источниках Интернет. А это значит, что если попытаться её защитить, то она 100% не пройдёт проверку российских ВУЗов на плагиат и её не примет ваш преподаватель!

Проблемы и пути оптимизации депозитной политики ОАО «Сбербанк России»

ОАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской Федерации, а также одной из крупнейших системообразующих компаний страны. По рыночным позициям, по объему активов и капитала, по финансовым результатам работы и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит ближайших конкурентов. Это уникальная позиция на домашнем рынке, которая дает неоспоримое конкурентное преимущество.

За последние годы Банком проведена большая работа, которая обеспечила окончательное формирование основных групп конкурентных преимуществ, в том числе в депозитной политике, а именно:

• 1. Значительная клиентская база. Банк успешно работает с клиентами во всех сегментах (от розничных клиентов и индивидуальных предпринимателей до крупнейших холдингов и транснациональных компаний) по всем регионам страны.
• 2. Огромный масштаб операций. Банк имеет неоспоримые преимущества как с точки зрения масштаба бизнеса (размера сделок, доступа к ресурсам, международных рейтингов), так и с точки зрения размера и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальной сбытовой сети для розничных и корпоративных клиентов, включающей физические офисы, банкоматы и платежные терминалы, цифровые каналы обслуживания).
• 3. Широкий спектр финансовых продуктов и услуг. За счет наличия в продуктовой линейке банка полного спектра операций для всех групп клиентов во всех странах присутствия, Сбербанк может обеспечить комплексное обслуживание каждого клиента, как в России, так и за рубежом.
• 4. Банк также обладает уникальной возможностью качественного обслуживания как физических, так и юридических лиц одновременно.
• 5. Мощный бренд. Конкурентное преимущество основано на доверии со стороны всех категорий клиентов, которое подкрепляется качеством обслуживания и положительным клиентским опытом. За прошедшие 5 лет бренд Сбербанка наряду с традиционными атрибутами надежности и стабильности все больше начинает ассоциироваться с современными технологиями и инновационностью, становится символом успеха банка.
• 6. Международное присутствие. В последние годы Сбербанк существенно расширил свое международное присутствие и стал по-настоящему международной группой. Присутствие в 22 странах мира дает нам возможность тиражировать внутри группы лучшие технологии и практики, диверсифицировать риски, укреплять бренд на международных рынках, развивать интернациональную команду сотрудников.

В то же время в работе банка на сегодняшний день присутствует ряд проблемных областей, без преодоления которых нельзя говорить о полной реализации его потенциала развития. К ним относятся:

• 1. Необходимость повышения эффективности использования важнейшего конкурентного преимущества банка -- клиентской базы и знаний о клиентах. Это связано, в первую очередь, с системами сбора и хранения информации о клиентах, которые требуют совершенствования, необходимостью внедрения современных инструментов анализа клиентских данных и развитием компетенций использования имеющейся информации для формирования адресного предложения каждому клиенту. Кроме того, есть большой резерв, особенно в корпоративном бизнесе, для повышения качества организации клиентской работы, развития навыков продаж, формирования эффективной системы регулярного менеджмента. Проявлениями этого являются незначительный уровень перекрестных продаж, недостаточно высокая доля в расходах клиентов на финансовые услуги, а также недостаточное количество продаваемых продуктов и услуг на одного клиента.
• 2. Недостаточная надежность и масштабируемость процессов и систем. Сложная, неоднородная, в недостаточной степени масштабируемая и надежная ИТ-архитектура может стать причиной повторяющихся сбоев в обслуживании клиентов. Это влечет за собой репутационные риски, снижает уровень доверия клиентов к безналичным расчетам вообще и к банку в частности. Существует потенциал для сокращения сроков между разработкой продукта и его выводом на рынок, что позволит банку своевременно реагировать на быстро меняющиеся потребности клиентов.
• 3. Недостаточная зрелость управленческих систем и процессов. Управление банковской группой такого масштаба и сложности требует зрелой системы управления и управленческих процессов, а также механизмов максимально эффективного получения синергического эффекта от совместной работы всех направлений бизнеса. Необходимо дальнейшее развитие системы управленческой отчетности, управления проектной деятельностью, системы управления процессами, ресурсного планирования, распределения капитала. Необходимы дальнейшая модернизация системы управления и развитие корпоративной культуры.
• 4. Наличие серьезных резервов в повышении эффективности системы управления расходами. Банк не сумел в полной мере реализовать свои цели в области финансовой эффективности работы.

Эксперты называют целый ряд факторов, неблагоприятных для Сбербанка, которые могли спровоцировать отток средств вкладчиков:

• 1. Снижение общего объема депозитного портфеля физических лиц связано с сокращением объема валютных депозитов. На долю Сбербанка приходится около 29% всего рынка валютных вкладов (доля депозитов в валюте в общем депозитном портфеле у Сбербанка по сравнению с другими финансовыми учреждениями намного ниже - 13% против среднерыночного показателя 19%). В августе 2014 г. население (том числе - и нерезиденты) сняло с валютных счетов в российских банках свыше 100 млрд. руб. Часть средств была выведена в виде наличных, часть - переложена на счета в рублях.
• 2. Отток вкладов был вызван существенным ослаблением рубля (с мая по июль ЦБ России удавалось удерживать курс доллара в пределах 34 - 35 рублей, но затем он стал стремительно расти). Вкладчики начали забирать средства со счетов в национальной валюте и либо размещать их на валютных счетах, либо использовать для приобретения товаров длительного пользования.

Причиной оттока также послужил сезонный фактор: в сентябре 2014 г. вкладчики «неохотно» несут деньги в банки.

3. Некоторые эксперты связывают отток с последствиями антироссийских санкций ЕС и США. Крупные вкладчики начали забирать средства из государственного банка, ставшего фигурантом санкционных списков. Многие из них на фоне роста курса доллара предпочитают конвертировать сбережения в валюту и обналичивать их.

Однако большинство аналитиков уверено, что главным фактором, спровоцировавшим отток средств физических лиц, стали не санкции (иначе сокращение депозитного портфеля началось бы в августе 2014г.) и не колебания курсов валют. Сбербанк, как и прежде, придерживается консервативной политики ценообразования на депозитном рынке. Руководитель аналитического отдела QB Finance считает, что именно низкие ставки по вкладам Сбербанка заставляют клиентов банка переводить свои сбережения в другие кредитные организации.

Следует отметить, что в условиях участия всех крупных банков в системе страхования вкладов, клиенты стали уделять больше внимания вопросу доходности, а не надежности кредитной организации.

Несмотря на стабильное снижение процентных ставок в 2014 году, спрос на депозиты продолжает расти. В связи с планируемым повышением суммы страхового возмещения по вкладам до 1 000 000 рублей, средняя сумма договора увеличится. Если раньше клиенты делили средства на несколько депозитов и вкладывали их в разные банки, то теперь увеличится количество вкладчиков, оформляющих крупные вклады.

Сбербанк занимает твердую позицию на депозитном рынке России, и в 2015-2016 гг. эта ситуация не изменится. В банке представлена широкая линейка вкладов для получения максимального дохода, а также позволяющие снимать средства и пополнять счет. Благодаря своей надежности и доверию со стороны клиентов, Сбербанк в 2015 году продолжит наращивать депозитный портфель.

Депозитная политика ОАО «Сбербанк»

В целях привлечения ресурсов для своей деятельности Сбербанку, как и любым другим банкам, важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:

Экономическая целесообразность;

Конкурентоспособность;

Внутренняя непротиворечивость.

Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, Сбербанк, удерживая ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.

Рассматривая сущность депозитной политики Сбербанка, необходимо затронуть такие вопросы, как: субъекты и объекты депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы депозитной политики.

В состав субъектов депозитной политики Сбербанка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). В основе формирования депозитной политики Сбербанка лежат как общие, так и специфические принципы.

Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.

Соблюдение перечисленных принципов позволяет любому банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.

Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема де-нежных ресурсов по наименьшей цене.

Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:

Содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

Поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

Обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;

Поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;

Минимизация свободных средств на депозитных счетах;

Проведение гибкой процентной политики;

Постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;

Развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.

В данном вопросе целесообразно также рассмотреть механизм формирования депозитной политики Сбербанка. От эффективности функционирования данного механизма во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

Каждый из этапов формирования депозитной политики Сбербанка непосредственно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса. В процессе разработки механизма депозитной политики банка принимают участие различные структурные подразделения банка.

В контексте данного вопроса также необходимо отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка.

депозитный операция политика

2.2 Анализ депозитных операций ПАО «Сбербанк России»

Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности остаются основой бизнеса ПАО «Сбербанк России» привлекает средства в срочные депозиты, вклады до востребования, включая банковские карты, сберегательные сертификаты, векселя и на счета в драгоценных металлах. Объем привлеченных средств физических лиц, включающих срочные депозиты, счета до востребования и банковские карты, а также средства в драгоценных металлах за 2015 год вырос на 2,2 трлн. руб. и к 1 января 2016 года превысил 10,3 трлн руб. (Таблица 3).

Таблица 3

Структура средств физических лиц ПАО «Сбербанк России»

Темп прироста по итогам отчетного года (27,2%) превысил темп прироста средств физических лиц по итогам предыдущего года (4,9%). Основной прирост произошел за счет срочных рублевых вкладов. Объем валютных вкладов также увеличился в долларовом эквиваленте. Часть вкладов открыта в удаленных каналах.

В течение 2015 года при общем рыночном тренде на снижение ставок по вкладам и при имевшейся динамике ключевой ставки Банка России, Сбербанк шесть раз понижал процентные ставки по вкладам в рублях и валюте, в том числе по сберегательным сертификатам физических лиц. Промо-акции по рублевым продуктам, поддержание конкурентного уровня ставок по валютным вкладам, а также новые вклады для состоятельных клиентов позволили ПАО «Сбербанк России» удержать долю рынка по срочным вкладам в рублях и существенно нарастить долю по валютным вкладам (Таблица 4) .

По состоянию на 1 января 2016 года более 170 тыс. клиентов оформили пакет услуг «Сбербанк Премьер» и более 22 тыс. ВИП-клиентов пользуются пакетом услуг «Сбербанк Первый».

Таблица 4

Доля ПАО «Сбербанк России» на российском рынке вкладов физических лиц

В рамках этих пакетов клиенты получают премиальные дебетовые карты для себя и своих близких, карты Priority Pass для доступа в бизнес-залы крупнейших аэропортов мира, имеют возможность воспользоваться льготными курсами валют и драгметаллов, а также скидкой на оплату использования сейфовых ячеек. Для каждого пакета действует специальная линейка вкладов с повышенной процентной ставкой, а также повышенные ставки по сберегательным счетам .

Для клиентов верхнего массового сегмента с 1 октября 2015 года был запущен пакет услуг «Золотой», в состав которого входят золотые дебетовые карты и страхование выезжающих зарубеж для всей семьи.

В рамках договоров о порядке взаимодействия между ПАО «Сбербанк России» к и отделением Пенсионного фонда Российской Федерации16 при доставке пенсий, выплачиваемых Пенсионным фондом Российской Федерации, заключенных на уровне субъектов РФ ПАО «Сбербанк России» предлагает сервис для пенсионеров и льготных категорий граждан: бесплатное получение справки о видах и размерах пенсий и других социальных выплат ПФР, зачисленных на счет в Сбербанке. Выдача справки осуществляется в любом офисе Сбербанка или с помощью услуги Сбербанк Онлайн, а также в банкоматах и других устройствах самообслуживания Банка. Справка о видах и размерах пенсий позволяет пенсионерам оперативно получать подробную информацию обо всех видах причитающихся им выплат ПФР и их размерах за нужный период. Доля пенсионеров, получающих пенсию через Банк, постоянно растет. Число россиян, доверивших выплату своей пенсии Сбербанку, достигло 24,8 млн человек (Таблица 5).

Таблица 5

Статистика пенсионеров в ПАО «Сбербанк России»

В ПАО «Сбербанк России» отдельно выделяется работа с сегментом «Социальный». Повышен уровень защиты интересов пенсионеров по сохранности их вкладов от посягательств третьих лиц. Разработана памятка для сотрудников отделений по защите сбережений пенсионеров и инвалидов от мошеннических действий третьих лиц. Теперь, совершив простые действия, сотрудники отделений могут остановить мошенников, не дать им воспользоваться доверчивостью и обманным путем принудить клиентов совершить расходные операции по счетам. Упрощено оформление получения пенсии на счета в Банке: заявление о доставке пенсии автоматически распечатывается при открытии счета, что высвобождает 15 минут времени клиентов и исключает трудоемкое ручное заполнение реквизитов. Ведется работа, чтобы пенсионеры могли оформлять документы на доставку пенсии удаленно через личный кабинет на Едином портале государственных услуг .

В ПАО «Сбербанк России» представлены различные программы депозитных вкладов. Поэтому каждый гражданин России может воспользоваться наиболее удобной программой:

· «вклад сохраняй»;

· «сберегательный сертификат»;

· «срочный»;

· «депозитный вклад для людей пенсионного возраста».

Крупное банковское учреждение разработало оригинальную программу, насчитывающую около 13 вариантов и условий для депозитных вкладчиков. Причем, 8 из них пополняются ежемесячно, а 4 программы могут предложить частичное снятие накопительных средств. Основное количество депозитов, позволяют реализовывать капитализацию ставок. В результате выплаты по вкладам составляют:

Около 2% годовых средств в евро;

10% в отечественной валюте;

3% в долларах.

Люди пенсионного возраста чаще всего используют депозитные вклады «Пополняй» и «Сохраняй». Условия этих депозитов практически идентичны с вкладами для остальных категорий людей. Единственная разница состоит в депозитной ставке. Она зависит от периода действия накопительных средств. Для увеличения собственного капитала можно воспользоваться депозитом онлайн.

Большой популярностью у пенсионеров пользуется депозитная программа «Пенсионный плюс». Согласно условиям этого депозита, прибыль начисляется в форме определенной надбавки к пенсии. Кроме того, существует возможность дополнительного взноса и частичного снятия накопленных процентов. Общая ставка по этому вкладу равна 3,72% годовых.

«Счастливый процент»- новый вклад для граждан. Общая ставка по этому вкладу зависит от нескольких факторов:

Экономическая ситуация в государстве;

Уровень инфляции;

Общее количество банковских ресурсов;

Деловая активность.

Банковские предложения депозитных программ зависят от перечисленных критериев. Кроме того, большинство этих факторов направлены на главную позицию ЦБ России. Согласно официальной информации, депозитная ставка в этом году не составит более 10% в Сбербанке. Уровень инфляции в 2016 году приблизительно составил около 9%. Соответственно крупное финансовое учреждение спасает капитал от влияния инфляции.

В прошлом году, финансовый институт снижал уровень ставок из-за низкого уровня инфляции и сложной экономической ситуации. В текущем году, также предполагается уменьшение депозитных ставок. Нестабильность отечественной валюты и резкий упадок стоимости нефти повлияли на данный процесс. Однако грамотная политика банка позволила изменить некоторые поправки и коррекцию в процентных ставках по вкладам в ПАО «Сбербанк России» в 2016 году на сегодня.

Сбербанк регулярно проводит различные модернизации в сфере депозитных вкладов. Появляются новые программы для накопления и сбережения финансовых средств. Даже, несмотря на кризис в России, вкладчики распоряжаются накопительными средствами исходя из предложенных банковских программ. Накопительные вклады помогут:

Ежемесячно снимать процентный доход;

Получать максимально выгодную прибыль;

Размещать и пополнять денежные средства;

Использовать наиболее выгодные программы сроком от 3 до 6 месяцев;

Снимать накопленные деньги при крайней необходимости.

ПАО «Сбербанк России» предлагает каждому гражданину РФ гибкую систему денежных вкладов. Каждый человек может выбрать срок действия хранения накопленных средств. К примеру, срочный депозит «Пополняй» оформляется по истечению 3 месяцев. Этот вклад действует в течение нескольких лет (3 года).

ПАО «Сбербанк России» предлагает различные депозитные программы с оптимальными депозитными ставками. Новый вклад «доходный сезон» гарантирует получение неплохой прибыли до 11,7%. Наименьшая сумма для открытия депозитного счета равна не менее 1 миллиону рублей. Вклад «Сохраняй» предоставляет отличную возможность оформления депозита в иностранной и отечественной валюте. Наименьшие вложения от 110 евро и долларов, 1100 рублей. Рублевый депозит равен 6,32%-9%, а в евро 0,15% и 1,9%, в долларах 0,25% и 1,8%.

Анализ движения денежных средств организации (на примере организации ОАО "Сбербанк России")

Развитие российской экономики в 2012 году проходило на фоне неоднозначных внешнеэкономических условий...

Анализ современного состояния системы ипотечного кредитования в Российской Федерации

Воронеж и Воронежская область представляют для банков интерес, поэтому здесь их насчитывается около 50. Население этого региона обслуживают банковские филиалы, отделения и представительства таких банков как Альфа Банк и ЮниКредит...

Банковская система Российской Федерации: проблемы и задачи ее развития

Сегодня на рынке депозитов сложилась весьма благоприятная ситуация для вкладчиков. Медлить с вложениями не стоит, банки делают достаточно щедрые предложения- рассказывает Дмитрий Веретенников. Неприятным сюрпризом...

Денежные расчёты

Внешнеторговая деятельность российских предприятий связа-на с расчетами в иностранной валюте и регулируется валютным законодательством...

Инвестиции ОАО "Сбербанк России"

Сбербанк России основан 12 ноября 1841 года российским императором Николаем I. На сегодняшний день Сбербанк является лидер банковского сектора, а его услугами пользуются 70% россиян...

Лизинг и проблемы его осуществления

Лизинг является одним из наиболее прогрессивных методов финансирования производства, способным открыть современным организациям доступ к самой передовой технике. Для успешного развития, выработки инвестиционной стратегии...

Налогообложение банков на примере филиала ПАО "Сбербанк России" Ростовского отделения № 5221, г. Ростов-на-Дону

В соответствии с частью 2 Налогового кодекса РФ ПАО «Сбербанк России» находится на общей системе налогообложения и является плательщиком следующих налогов: налог на добавленную стоимость (НДС); налог на прибыль организаций; налог на...

Налогообложение банков на примере филиала ПАО "Сбербанк России" Ростовского отделения № 5221, г. Ростов-на-Дону

Одним из важнейших аспектов функционирования современной налоговой системы является воздействие налоговой нагрузки экономического субъекта на его деловую активность...

Оценка финансового состояния кредитной организации (на примере ОАО "Сбербанк" России)

Депозитные операции - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования...

Совершенствование депозитной политики ПАО "Сбербанк" России

Совершенствование депозитной политики ПАО "Сбербанк" России

Исторически ПАО «Сбербанк» России отсчитывает свое основание с даты указа императора Николая I о создании сберегательных касс, подписанного 30 октября (12 ноября) 1841 года. «По уважении пользы...

Сущность и роль дивидендной политики

Дивидендная политика Открытого акционерного общества «Сбербанк России» (далее - Банк), разработана в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Уставом Банка...

Финансовое положение организации в условиях кредита

кредит платежеспособность кредитоспособность финансовый В 2011 году развитие активных операций банков происходило в достаточно стабильной ситуации в российской экономике...