2.1.1. Depósito de fondos La contribución de dinero al capital autorizado se realiza en la cuenta corriente o en la caja de la organización. La recepción de aportaciones en efectivo de los fundadores a la caja de la empresa deberá formalizarse mediante orden de recepción de efectivo.

El flujo de caja lo es todo Considere el flujo de caja y los niveles de rentabilidad de cada producto, servicio y área de operaciones de su empresa. ¿Sus ganancias están creciendo o cayendo? ¿Están dentro o por encima del presupuesto? Echa un vistazo a

Fuentes de fondos ¿A quién acudirá cuando busque el dinero que necesita? ¿Qué obligaciones tendrás que aceptar y cuáles serán tus beneficios? En las tablas presentadas al final del capítulo encontrará Breve descripción varias fuentes deuda y

SOYUZ Bank acepta fondos disponibles de personas jurídicas (residentes y no residentes) rublos rusos y moneda extranjera en depósitos. Según el contrato de depósito bancario, SOYUZ Bank se compromete a devolver el monto del depósito (depósito) y pagar intereses sobre el mismo en las condiciones y en la forma prescritas en el contrato. La tasa de interés depende del tipo de depósito, monto y plazo del depósito. Los intereses sobre el monto del depósito se devengan desde el día siguiente al día en que el Banco recibe el monto hasta el día de la devolución del depósito, inclusive. Los intereses se calculan al tipo de interés vigente en el Banco SOYUZ en la fecha de celebración del contrato. Los intereses se pagan de acuerdo con los términos del acuerdo y pueden ocurrir mensualmente, trimestralmente y/o en la fecha de devolución del depósito al cliente. El pago de los intereses y la devolución del importe principal del depósito se realizan mediante transferencia no monetaria a la cuenta de la entidad jurídica especificada en el contrato.

Una letra de cambio es un valor que certifica una obligación monetaria incondicional del librador, el Banco SOYUZ, de pagar una determinada cantidad al titular de la letra al vencimiento de la letra de cambio.

Pagaré del Banco SOYUZ:

• medios de pago universales;
• depósito de valor garantizado;
• medios fiables de suministro.

Pagarés Banco SOYUZ: emitido tanto a personas jurídicas como a personas físicas, residentes y no residentes en rublos y moneda extranjera, con ingresos en forma de intereses o descuentos, o sin ingresos, en el monto y plazos establecidos por el Banco SOYUZ. Un pagaré se vende a la par y, al vencimiento, se acumulan intereses sobre el valor nominal. Una letra con descuento simple se vende a su valor nominal menos el descuento. Los ingresos se generan como la diferencia entre el valor nominal y el precio de compra. Una letra de cambio del Banco SOYUZ se puede transferir a otro tenedor mediante endoso.

SOYUZ Bank emite letras de cambio indicando las siguientes condiciones de pago:

• al momento de la presentación;
• tras la presentación, pero no antes de una fecha determinada;
• tras la presentación, pero no antes de una fecha determinada ni después de una fecha determinada;
• en un día determinado.

Los pagarés del Banco SOYUZ se emiten en la oficina central. La base para emitir una letra de cambio es un acuerdo o solicitud de la forma establecida, la recepción de fondos en pago de la letra de cambio. SOYUZ Bank concede un préstamo para la compra de letras de cambio sobre la base de un contrato de préstamo en presencia de una garantía adecuada. El préstamo se otorga a una tasa de interés más baja en comparación con los préstamos convencionales.

El pago de las facturas se realiza independientemente del lugar de emisión, tanto en la sede del banco como en cualquiera de sus sucursales.

Se aceptan letras de cambio para pago anticipado. A petición del cliente, las letras de cambio con valor nominal en moneda extranjera se pueden pagar tanto en moneda extranjera como en rublos.

Las letras de cambio se emiten en formularios impresos. Los formularios cumplen con los requisitos técnicos para los formularios de valores y tienen características de seguridad confiables.

¡Atención! Para garantizar la seguridad de los titulares de letras, recomendamos que al vender (comprar) o transferir letras de cambio como garantía (de garantía), sean verificadas por el Banco SOYUZ.

Los certificados del hecho de la emisión de la factura se expiden de 10.00 a 16.00 horas, de forma gratuita.
Para recibir un certificado del Banco debe presentar:

• letra de cambio original;
• carta (apelación) a forma libre indicando los detalles principales de la factura en dos copias

La información sobre el hecho de emitir una letra de cambio no se proporciona por teléfono.

¿Qué necesita saber el titular de un pagaré del Banco SOYUZ?

Un pagaré del Banco SOYUZ es un valor que certifica una obligación monetaria incondicional del librador, el Banco SOYUZ, de pagar una determinada cantidad al tenedor de la letra al vencimiento de la letra de cambio. La letra puede transferirse a otro tenedor mediante endoso.

El procedimiento para colocar un endoso debe cumplir con la legislación de la Federación de Rusia. La letra, al vencimiento, puede ser presentada para su pago por el Banco SOYUZ y sus sucursales, independientemente del lugar de su emisión.

¡Atención!

Al presentar una factura para pago fuera del lugar indicado en la factura, el tenedor debe tener en cuenta que pierde el derecho a protestar por falta de pago, ya que este último sólo puede realizarse en el lugar de pago indicado en la factura. El Banco SOYUZ y sus sucursales pagan la factura al momento de su presentación después de la verificación adecuada, si su autenticidad y exactitud están fuera de toda duda. Una factura presentada al Banco SOYUZ o a su sucursal para su pago antes de las 12:00 horas se paga el mismo día. Una factura presentada al Banco SOYUZ para su pago después de las 12:00 horas o fuera del lugar de pago indicado en la factura se paga el primer día hábil del Banco SOYUZ siguiente al día de la presentación. El titular de la letra no puede negarse a aceptar el pago parcial. En caso de pago parcial, se coloca una nota indicando dicho pago en la letra de cambio y se emite un recibo por el pago parcial. El impuesto sobre los ingresos recibidos de transacciones con letras de cambio del Banco SOYUZ lo paga el titular de la letra de acuerdo con legislación actual. La letra, antes de la fecha de vencimiento, puede ser presentada para pago (reembolso) por el Banco SOYUZ y sus sucursales, sólo con el consentimiento del Banco SOYUZ. En este caso, el pago se realiza al precio acordado especificado por las partes en el contrato.

Casos de negativa del Banco a pagar una letra de cambio.

El banco tiene derecho a rechazar el pago de una letra de cambio en los siguientes casos:

• tras la presentación de la factura antes del plazo especificado en la misma (anticipación);
• si no se observa la continuidad de una serie de respaldos (respaldos);
• previa presentación de un billete falso;
• ante la presentación de una letra de cambio con daño que provoque la pérdida de su validez;
• previa presentación de una factura que contenga correcciones de texto en el anverso y el reverso.

En caso de negativa a pagar la factura, se devuelve la factura al titular de la factura y se emite un recibo indicando el motivo.
La restauración de los derechos derivados de una letra de cambio perdida es posible sobre la base de una decisión judicial en la forma prescrita por la legislación procesal.

Es imposible restablecer los derechos derivados de una letra de cambio perdida mediante un procedimiento no judicial (conciliación).

Oficinas de representación del Banco donde se pueden presentar para el pago los pagarés del Banco SOYUZ

Los pagarés del Banco SOYUZ se pueden presentar para el pago:

• Oficina central del Banco SOYUZ (JSC): 127006, Moscú, st. Lesnaya, 41 años
• Sucursal de San Petersburgo 191186, San Petersburgo, Malaya Konyushennaya, 14, letra A
• Sucursal Nizhny Novgorod 603004, Nizhny Novgorod, avenida Lenin, 100/1
• Oficina adicional "Zavolzhsky" Sucursal de Nizhny Novgorod Región de Nizhny Novgorod, Zavolzhye, st. Ponomareva, 6 años
• Oficina adicional "Pavlovsky" Sucursal de Nizhny Novgorod Región de Nizhny Novgorod, Pavlovo, st. Kommunisticheskaya 10
• Sucursal de Irkutsk 664000, Irkutsk, ul. lenina, 6 años
• Oficinas adicionales Angarsky, Bratsky-1, Bratsky-3, Sayansky, sucursal Ust-Ilimsky Irkutsk.
• Sucursal de Krasnodar 350038, Krasnodar, ul. Severnaya / Kornitskogo, 445/50, iluminado. F, bajo. Y
• Sucursal de Krasnoyarsk 660049, Krasnoyarsk, ul. Dubrovinskogo, 100
• Sucursal Samara 443041, Samara, st. Krasnoarmeyskaya, 75 años

Colocación de fondos por parte del banco.

"...1.2. A los efectos de este Reglamento, la colocación (provisión) de fondos por parte de un banco se entiende como un acuerdo entre el banco y el cliente, redactado teniendo en cuenta los requisitos del Código Civil de la Federación de Rusia. De conformidad con el artículo 1 Ley Federal"Sobre los bancos y las actividades bancarias" (Gaceta del Congreso diputados del pueblo RSFSR y el Consejo Supremo de la RSFSR, 1990, N 27, art. 357; Gaceta del Congreso de los Diputados del Pueblo de la Federación de Rusia y del Consejo Supremo de la Federación de Rusia, 1992, núm. 9, art. 391; 1992, n. 34, art. 1966; Colección de legislación de la Federación de Rusia, 1996, núm. 6, art. 492; 1998, N 31, art. 3829) transfiere fondos según las condiciones de pago, urgencia y reembolso, y el cliente del banco devuelve los fondos recibidos de acuerdo con los términos del acuerdo.

La colocación (provisión) de fondos puede realizarse tanto en moneda nacional de la Federación de Rusia como en moneda extranjera, cumpliendo con los requisitos de la legislación vigente..."

Fuente:

"Sobre el procedimiento para la provisión (colocación) de fondos por parte de las instituciones de crédito y su devolución (reembolso)" (aprobado por el Banco de Rusia el 31 de agosto de 1998 N 54-P) (modificado el 27 de julio de 2001) (Registrado ante el Ministerio de Justicia de la Federación de Rusia el 29 de septiembre de 1998 N 1619)

Terminología oficial. Akademik.ru. 2012.

Vea qué es "Colocación de fondos por parte de un banco" en otros diccionarios:

Colocación de fondos de personas jurídicas en el LPI- El Banco de Crédito de Moscú (MCB) ofrece la colocación de fondos disponibles temporalmente para personas jurídicas. Para ello, el banco ha desarrollado tres productos. En primer lugar, una cuenta de depósito de una entidad jurídica. En segundo lugar, la compra de una letra bancaria. Y en... ... Enciclopedia bancaria

Colocación de fondos de personas jurídicas en el Banco de Comercio de Rusia.- El Russian Trade Bank ofrece a las personas jurídicas la colocación de los fondos disponibles en depósito. Para ello, la entidad de crédito ha desarrollado cuatro productos: el depósito “Clásico” con interés simple o con capitalización de intereses mensual. EN… … Enciclopedia bancaria

Acreedor- (Acreedor) Un acreedor es una parte que tiene derecho a exigir el cumplimiento de las obligaciones del deudor Acreedor: registro de reclamaciones, derechos y reuniones, acreedores privados y concursales Contenido >>>>>>>>>> ... Enciclopedia de inversores

Línea de crédito- Provisión (colocación) de fondos por parte del banco a los clientes del banco mediante la celebración de un acuerdo/contrato, sobre cuya base el cliente-prestatario adquiere el derecho a recibir y utilizar fondos dentro de un período específico, a... ... Vocabulario: contabilidad, impuestos, derecho empresarial.

Banco- (Banco) Un banco es una institución financiera de crédito que realiza transacciones con dinero, valores y metales preciosos Estructura, actividades y política monetaria del sistema bancario, esencia, funciones y tipos de bancos, activos y... ... Enciclopedia de inversores

BANCOS)- de conformidad con el art. 70 del BC, un banco es reconocido como una organización comercial que, sobre la base de una licencia emitida por el Banco Nacional de la República de Bielorrusia, tiene el derecho exclusivo de realizar en el conjunto operaciones bancarias previstas en la Parte 1. .. Diccionario jurídico de la modernidad. ley civil

operaciones activas (bancos)- colocación por parte de un banco de sus recursos financieros disponibles para ponerlos en circulación y obtener beneficios. Las formas más comunes de este tipo de operaciones: provisión de fondos a crédito con intereses, inversiones en valores, inversiones... ... Diccionario de términos económicos.- (Sistema Bancario) El sistema bancario es un conjunto de bancos, instituciones de crédito y organizaciones económicas individuales que operan en el país, que operan de acuerdo con reglas uniformes de la política monetaria del país. Definición del sistema bancario, ... ... Enciclopedia de inversores

La colocación de fondos captados en depósitos por cuenta propia y por cuenta propia como operación bancaria está prevista en el inciso 2 del apartado 1 del art. 5 de la Ley Bancaria. Pero allí sólo se la nombra. Y las reglas específicas para realizar esta operación bancaria están previstas en el Reglamento No. 54-P del Banco de Rusia.

Como ya se mencionó en el Cap. 2 libros de texto, doctrinalmente, en cualquier operación bancaria siempre hay tres componentes (objetivos de la operación, tecnología, gestión de riesgos de la operación).

EN en este caso En relación con la colocación de fondos, también deberían existir estos tres componentes, pero sólo con contenido específico.

Esta operación bancaria, por definición, debe tener: a) el objeto y fin de la operación bancaria; b) el procedimiento para la provisión y reembolso de fondos, incluida la contabilidad de ambos; c) cumplimiento de las normas financieras en la emisión y servicio de préstamos, creando reservas para deuda crediticia. Analicemos esta operación bancaria desde el punto de vista de la metodología que he esbozado para estudiar el contenido de una operación bancaria.

Los dos primeros componentes están regulados por el Reglamento No. 54-P del Banco de Rusia. El tercer componente está regulado por otros. regulaciones Banco de Rusia, es decir los que regulan las normas económicas y la creación de reservas para préstamos y deudas similares.

El Reglamento No. 54-P del Banco de Rusia establece claramente el segundo componente de una transacción bancaria, aquellos. regulado procedimiento para emitir fondos entidades de crédito y su regreso a una entidad de crédito.

Prestemos atención al título de este Reglamento No. 54-P del Banco de Rusia. El nombre de esta operación bancaria se refiere no solo a la provisión (colocación) de fondos por parte de las entidades de crédito, sino también a su devolución (reembolso). Porque el procedimiento de devolución de fondos a la entidad de crédito (reembolso) también es una operación bancaria.

Prestemos atención a este punto porque en la práctica este orden a menudo se viola. Los bancos otorgan préstamos a los ciudadanos, en particular hipotecas, y en caso de impago o retraso en los pagos, les asignan derechos de reclamación. Además, los derechos de reclamación no se asignan al banco, sino a cualquier organización. Mientras tanto, si dicha organización no tiene una licencia bancaria, resulta que el banco viola los requisitos del Reglamento No. 54-P del Banco de Rusia si le cede los derechos de reclamación en virtud del contrato de préstamo.

La cláusula 1.1 del Reglamento No. 54-P del Banco de Rusia estipula que establece el procedimiento para realizar transacciones que impliquen la provisión (colocación) de fondos por parte de los bancos a los clientes, incluidos otros bancos, personas jurídicas y personas físicas (y, independientemente de si tienen o no cuentas de liquidación, corriente, de depósito, corresponsales en este banco), y la devolución (reembolso) de los fondos recibidos por los clientes del banco, así como la contabilidad de estas transacciones.

Pasemos ahora a la cuestión de qué relaciones no están cubiertas por el Reglamento nº 54-P del Banco de Rusia. El Reglamento especifica que no se aplica a la relación entre el Banco de Rusia y los bancos para la colocación de fondos. Estas relaciones están reguladas por la legislación de la Federación de Rusia y las normas pertinentes del Banco de Rusia.

Además, el Reglamento No. 54-I del Banco de Rusia no regula las relaciones relativas a la apertura y mantenimiento de cuentas bancarias. Este procedimiento está regulado por la ley y las instrucciones pertinentes del Banco de Rusia, en particular, la Instrucción del Banco de Rusia No. 153-I.

Este punto del Reglamento nº 54-P del Banco de Rusia es importante, dado que un préstamo puede concederse en forma de sobregiro. Esto significa que el presente Reglamento tampoco es aplicable a este respecto.

Allí, en la cláusula 1.5 del Reglamento No. 54-P del Banco de Rusia, se determina que sus normas no regulan las operaciones de provisión (colocación) de fondos por parte de los bancos realizadas con tarjetas bancarias plásticas del banco, así como tarjetas bancarias. operaciones de colocación de fondos bancarios en valores (bonos), certificados de depósito, letras y otras obligaciones de deuda de los emisores). Estas operaciones están reguladas por la legislación de la Federación de Rusia y las regulaciones pertinentes del Banco de Rusia, en particular, en relación con las tarjetas bancarias: Reglamento del Banco de Rusia No. 266-P. Este punto también es jurídicamente importante.

Los bancos otorgan préstamos a sus clientes utilizando tarjetas bancarias. En consecuencia, el Reglamento No. 54-P del Banco de Rusia a este respecto tampoco se aplica si el banco utilizó tarjeta de crédito. Al mismo tiempo, surge la pregunta de cómo se relacionan entre sí los conceptos de “emitir un préstamo en efectivo a un individuo a través de una caja registradora” y “emitir un préstamo a un individuo a través de un cajero automático”. La literatura señala que, en relación con las personas, la expresión "efectivo a través de la caja del banco" también se puede aplicar a los cajeros automáticos (si asumimos que el cajero automático es el departamento de caja del banco). Aquí, sin embargo, se aplica un procedimiento especial: de acuerdo con la cláusula 1.5 del Reglamento No. 54-P del Banco de Rusia, el documento especificado “no regula las operaciones de provisión (colocación) de fondos por parte de los bancos realizadas con tarjetas bancarias de plástico. "

Como ya se ha señalado, el segundo componente de esta operación bancaria está regulado en detalle. La provisión (colocación) de fondos por parte del banco se realiza en el siguiente orden:

• – entidades legales– sin efectivo, acreditando fondos en la cuenta/subcuenta corriente o corresponsal del cliente-prestatario abierta sobre la base de un acuerdo cuenta bancaria. Se aplica el mismo procedimiento al proporcionar fondos para el pago de documentos de pago y para el pago. salarios;
• – a particulares – mediante transferencia bancaria. El dinero se acredita en la cuenta bancaria del cliente-prestatario de un individuo, que a los efectos del Reglamento No. 54-P del Banco de Rusia también significa una cuenta para registrar en el banco los montos de los depósitos de los individuos atraídos por el banco. o en efectivo a través de la caja del banco (cláusula 2.1.2). Creo que "una cuenta para registrar los montos de los depósitos de individuos atraídos por un banco en un banco" es una cuenta contable. Por tanto, me parece que la formulación especificada de esta norma no es correcta. El banco debe proporcionar fondos al individuo acreditándolos en su cuenta bancaria, porque el individuo no tiene derecho a administrar las cuentas contables. Un individuo puede disponer de su cuenta bancaria. Y en la cláusula 2.1.2. El Reglamento No. 54-P del Banco de Rusia no habla de una cuenta bancaria, sino de una cuenta en la que se guardan los importes de los depósitos captados por el banco de particulares.

En cuanto a los préstamos en moneda extranjera, la cláusula 2.1.3 del Reglamento No. 54-11 del Banco de Rusia estipula que la provisión (colocación) de fondos en moneda extranjera a personas jurídicas y personas físicas la realizan bancos autorizados sin efectivo. .

¿De qué manera se proporcionan los fondos a los clientes del banco? Esta pregunta se refleja en las normas del párrafo 2.2 del Reglamento No. 54-11 del Banco de Rusia.

La provisión (colocación) de fondos por parte del banco a los clientes del banco se realiza de las siguientes formas:

• – en primer lugar, puede tratarse de un abono único de fondos en las cuentas bancarias especificadas en la cláusula 2.1 del Reglamento o de la emisión de efectivo a un prestatario, un individuo;
• – en segundo lugar, el dinero especificado se puede obtener abriendo una línea de crédito. El Reglamento estipula que se concluye un acuerdo/contrato sobre cuya base el cliente-prestatario adquiere el derecho a recibir y utilizar fondos dentro de un período específico, sujeto a una de las siguientes condiciones (cláusula 2.2 del Reglamento):
  • a) la cantidad total de fondos proporcionados al cliente-prestatario no debe exceder la cantidad máxima (límite) especificada en el acuerdo/contrato: el "límite de emisión";
  • b) durante el período de validez del acuerdo/acuerdo, el monto de la deuda única del cliente prestatario no excede el límite establecido para él por este acuerdo/acuerdo - el “límite de deuda”.

Al mismo tiempo, las entidades de crédito tienen derecho a limitar la cantidad de fondos proporcionados al cliente-prestatario en el marco de la línea de crédito abierta a este último incluyendo simultáneamente ambas condiciones anteriores en el acuerdo/contrato correspondiente, así como como utilizar para estos efectos cualesquiera otras condiciones adicionales, con el cumplimiento simultáneo de los requisitos establecidos en este inciso "b".

Las condiciones y el procedimiento para abrir una línea de crédito a un cliente prestatario los determinan las partes, ya sea en un acuerdo/acuerdo general especial (marco) o directamente en el acuerdo para la provisión (colocación) de fondos.

Abrir una línea de crédito es celebrar un acuerdo para la provisión de fondos, cuyos términos, a su manera, contenido económico difieren de los términos del acuerdo que prevé una provisión única (única) de fondos al cliente prestatario.

Además, en Recomendaciones metódicas de fecha 05.10.1998 No. 273-T del Reglamento No. 54-P del Banco de Rusia (en adelante, las Recomendaciones Metodológicas), se determina que antes de que el banco tome una decisión sobre la conveniencia de proporcionar fondos al cliente, el El banco acreedor debe estudiar cuidadosamente todos los documentos presentados por el prestatario (copias de los documentos constitutivos, estados contables, estadísticos, financieros, balance y sus anexos, interpretación de los indicadores de desempeño individuales).

Las Recomendaciones Metodológicas definen que antes de emitir un préstamo, es necesario analizar el plan de negocios, los planes de marketing, producción y gestión, la previsión. flujo de caja el prestatario con sus contrapartes durante el período de reembolso de los fondos proporcionados (calendario de cobros y pagos del cliente prestatario). Además, es necesario analizar el estudio de viabilidad de la operación de préstamo. Lo principal es verificar la autenticidad de la transacción de préstamo, estudiar el historial crediticio del cliente-prestatario, analizar la cuestión de la presencia o ausencia de deuda sobre las obligaciones del cliente-prestatario, incluidas las vencidas, verificar los poderes de los funcionarios del cliente-prestatario que firman el contrato de provisión de fondos, verifican la disponibilidad y calidad de la garantía (garantía, aval bancario, fianza, póliza de seguros etc.), evaluar la información recibida.

En los casos en que el cliente prestatario no sea atendido por un banco acreedor potencial (es decir, no tenga una cuenta corresponsal, liquidadora o corriente con él), además de los documentos e información anteriores, debe recibir de él una tarjeta con firmas de muestra. de personas autorizadas firman transacciones relevantes con una institución de crédito y administran los fondos de la organización prestataria.

En las Recomendaciones Metodológicas, en particular, se determina que antes de tomar una decisión sobre la conveniencia de proporcionar fondos, se deben organizar y realizar reuniones y entrevistas con un posible prestatario del banco. Estas entrevistas con el cliente prestatario deben realizarse periódicamente y posteriormente durante la vigencia del contrato.

Cómo se toma la decisión de conceder un préstamo es una cuestión que se detalla en las Recomendaciones Metodológicas. La decisión se toma en base al análisis. condición financiera prestatario; el nivel de su solvencia crediticia; calidad y liquidez de la garantía del préstamo; calcular la suficiencia de la garantía para los fondos colocados, teniendo en cuenta los intereses adeudados y los posibles costos del banco acreedor al recibir la ejecución; evaluar los riesgos asociados con los préstamos a un cliente específico (especialmente cuando se otorgan préstamos en blanco), incluido el análisis del riesgo crediticio, el riesgo cambiario (cuando se proporcionan fondos en moneda extranjera), el riesgo de la industria (se analiza el estado de la industria a la que pertenece el prestatario ) y otros riesgos .

Una vez que se toma la decisión de proporcionar fondos, los especialistas autorizados de la institución de crédito preparan el texto del acuerdo. Entonces se debe concluir el acuerdo correspondiente. podria ser el general acuerdo de prestamo, contrato de crédito, contrato de depósito, contrato de préstamo, contrato de cuenta bancaria, otro contrato para la colocación de fondos.

El acuerdo define las condiciones básicas para la provisión y devolución (reembolso) de los fondos colocados por el banco. Debe definir los fines para los cuales se otorga el préstamo.

Los documentos presentados por el prestatario, las respuestas recibidas a las solicitudes de la institución de crédito, así como los documentos que confirmen la provisión de fondos, incluido el contrato/acuerdo, los acuerdos adicionales al mismo, los acuerdos de garantía y otros acuerdos y copias de los pedidos, deben conservarse en el expediente del cliente-prestatario, mantenido por el banco acreedor.

Un documento que confirma el hecho de proporcionar fondos al cliente es un extracto de la cuenta corriente, de liquidación y corresponsal del cliente, así como una cuenta de préstamo o depósito interbancario o una cuenta para contabilizar otros fondos colocados.

La entidad de crédito determina el procedimiento para crear archivos de clientes prestatarios y organiza su almacenamiento durante al menos 5 años. Una vez transcurridos los plazos de almacenamiento establecidos, los transfiere al archivo, donde se almacenan los ficheros del cliente en la forma prescrita.

Las recomendaciones metodológicas prescriben que el departamento correspondiente de una institución de crédito está obligado a organizar el seguimiento diario de los plazos de pago (pago) de los fondos proporcionados por los clientes prestatarios y el pago de los intereses sobre ellos, incluido el estado de la deuda vencida de los préstamos. de los clientes prestatarios y tomar las medidas necesarias para su reembolso.

El banco está obligado a desarrollar y aprobar los documentos internos pertinentes que definan su política para la colocación (provisión) de fondos, así como las políticas contables y los enfoques para su implementación: a) documentos que definan los procedimientos de toma de decisiones para la colocación de fondos por parte del banco. ; b) documentos que definen la distribución de funciones y poderes entre departamentos y funcionarios frasco; b) documentos que incluyen reglas internas para colocar fondos, incluidas reglas para préstamos a clientes bancarios.

La carta del Banco de Rusia de 17 de enero de 2005 No. 2-T “Sobre la realización de transacciones con personas asociadas al banco y la evaluación de los riesgos que surgen al realizarlas”, junto con las normas bancarias, también contiene normas de derecho civil, que , en nuestra opinión, es inaceptable.

Sobre tercer componente de la operación bancaria(cumplimiento de las normas económicas y creación de reservas para préstamos), luego están regulados por otras regulaciones del Banco de Rusia. Recordemos que un elemento esencial de una operación bancaria para la colocación de fondos es la gestión de riesgos y la creación de reservas. Las instrucciones del Banco de Rusia de 3 de diciembre de 2012 No. 139-I “Sobre normas obligatorias para los bancos”, de 31 de marzo de 2004 No. 112-I “Sobre normas obligatorias para las instituciones de crédito que emiten bonos respaldados por hipotecas” prevén un Número de normas que debe cumplir una entidad de crédito.

Una entidad de crédito está obligada a clasificar los activos, distinguiendo las deudas dudosas y las incobrables, y crear reservas (fondos) para cubrir posibles pérdidas en la forma establecida por el Banco de Rusia. Está obligado a cumplir con las normas obligatorias establecidas de conformidad con la Ley del Banco de Rusia, cuyos valores numéricos son establecidos por el Banco de Rusia de conformidad con la ley federal.

Una entidad de crédito debe disponer de un control interno que, entre otras cosas, debe verificar el cumplimiento de los requisitos previstos por la normativa del Banco de Rusia.

• Instrucción del Banco de Rusia de 3 de diciembre de 2012 No. 139-I "Sobre normas obligatorias para los bancos".
• Ver: Reglamento No. 242-P del Banco de Rusia.